Формулу эффективной процентной ставки можно найти в указании Центробанка РФ от 13 мая 2008 года № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика — Физического лица полной стоимости кредита».
Вот эта формула:
где:
di — дата i-го денежного потока;
d0 — дата выдачи кредита;
n — количество денежных потоков;
ДПi — сумма i-го денежного потока по договору;
ПСК — полная стоимость кредита в % годовых.
Центробанк также рекомендует использовать для расчёта эффективной процентной ставки программу Excel и её формулу ЧИСТВНДОХ.
В общем, как видите, простому смертному с листом бумаги и калькулятором будет не под силу самостоятельно подсчитать процентную ставку, предложенную Центральным банком. Более того, процентная ставка, посчитанная по данной формуле, будет отличаться от той, которая получится у вас, если вы решите своими силами подсчитать процентную ставку с учётом всех «скрытых» комиссий.
Как самостоятельно посчитать эффективную процентную ставку?
Рассмотрим конкретный пример и рассчитаем его.
Исходные данные:
- Сумма кредита: 100 000 руб
- Ставка: 18% годовых
- Ежемесячная комиссия за обслуживание кредита: 1% от суммы кредита
- Срок кредита: 12 месяцев
- Метод погашения: аннуитетные платежи.
Так как платежи у нас аннуитетные, то погашать кредит будем равными долями в течение всего срока, другими словами, ежемесячный платёж — одна и та же сумма. Это удобно заёмщику.
Для того, чтобы узнать сумму ежемесячного платежа, нужно применить формулу расчёта аннуитетного платежа.
A = K*S,
где S — сумма кредита (в нашем случае S = 100 000);
K — коэффициент аннуитета, считается по формуле, зависящей от i и n.
В нашем случае i = 0,015 n = 12, подставляем их в формулу, получаем, что К = 0,09168.
А = 9168 рублей.
Способ 2.
Можно сделать проще. Чтобы рассчитать сумму аннуитетного платежа, воспользуемся встроенной в Excel функцией ПЛТ.
Вводим в ячейку формулу вида:
| =ПЛТ(0,015;12;-100000) |
и получаем ту же сумму: 9168 руб.
|
Примечание к формуле.
0,015 — месячная процентная ставка i = 18 / 12 / 100; 12 — количество выплат n; -100000 — сумма кредита S (да-да, с минусом) |
Далее составляем таблицу выплат по месяцам.
Итоги расчёта процентной ставки
Взяли кредит на 100 000 руб.
Выплатили 122015,99 руб.
Переплата составила 22015,99 руб.
Ставка 22015,99 / 100000 = 22%.
Ежемесячная комиссия в 1% обошлась нам в 12000 рублей, что даже больше, чем основные выплаты по кредиту! Это объясняется тем, что комиссию мы платили каждый раз от полной суммы кредита (100 тыщ), а проценты — от оставшейся суммы (то есть за вычетом того, что уже уплатили), которая с каждым месяцем уменьшается. Подобные хитрости со стороны банка могут в конечном итоге дорого обойтись.
Это из-за того, что в этой формуле предполагается реинвестирование средств банком при получении очередного платежа от заёмщика. То есть выплата от заёмщика сразу как бы идёт в оборот у банка, начинает работать механизм сложного процента, за счёт чего увеличивается доходность банка и соответственно, процентная ставка по кредиту.
Таким образом, эффективная процентная ставка, рассчитываемая по методике ЦБ, не является истиной в последней инстанции. С помощью этого показателя можно сравнивать различные кредитные предложения банков между собой.
Собственно, смысл эффективной процентной ставки достаточно прост — она призвана отражать реальную стоимость кредита с точки зрения заёмщика, то есть учитывать все его побочные выплаты, непосредственно связанные с кредитом (помимо платежей по самому кредиту). Например, такими побочными выплатами являются печально известные «скрытые» банковские комиссии — комиссии за открытие и ведение счёта, за приём в кассу наличных денег и т.п. Или, скажем, если вы берёте автокредит, то банк обязует вас страховать приобретаемый автомобиль на протяжении всего срока кредитования. При этом страховка будет являться для вас обязательной побочной выплатой (но уже не самому банку, а страховой компании).
Эффективная процентная ставка — это сложная процентная ставка по кредиту, рассчитанная в предположении, что все платежи, необходимые для получения данного кредита, идут на его погашение.