Архив метки: кассе

Акт инвентаризации наличных денежных средств

Форма ИНВ-15 (код ОКУД – 0317013) – акт инвентаризации наличных денежных средств, отражающий результаты инвентаризации кассы организации. В нем указывается фактическое наличие в кассе (на момент проведения инвентаризации и составления документа) денежных средств, документов, иных материальных ценностей. Инвентаризация наличных денежных средств (материальных ценностей, документов) проводится специальной комиссией, которая назначается руководителем предприятия. О чем составляется отдельный… Читать далее »

Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств ежеквартально предоставляется организациями в контролирующие органы в составе бухгалтерской отчетности. Данная форма предназначена для раскрытия информации о финансовых потоках предприятия в отчетном периоде. При этом в расчет берутся: наличные денежные средства, находящиеся в кассе компании; безналичные денежные средства на всех расчетных счетах, выраженные в рублях; безналичные денежные средства в иностранной… Читать далее »

Журнал регистрации кассовых документов

Журнал регистрации кассовых документов позволяет упорядочить первичные документы, оформляемые в связи с движением наличных денежных средств в кассе предприятия. Все вновь созданные кассовые документы подлежат регистрации в специальном журнале. И только после этого они передаются кассиру для соответствующего оформления. К числу таких документов относят: приходные кассовые ордера; расходные кассовые ордера; заявления на выдачу денежных средств;… Читать далее »

Акт внезапной проверки кассы

В операционной кассе находятся денежные средства, которые подлежат инвентаризации. Обычно такую проверку проводят внезапно по требованию налоговых органов или инициативе руководителя. Фактическое наличие денежных средств в момент проверки отражается в форме № КМ-9. Процедура проведения инвентаризации в операционной кассе аналогична порядку проверки главной кассы. Образец оформления акта о проверке кассы При проверке, вызванной инициативой руководства,… Читать далее »